Comment vous constituer une pension confortable

En Belgique, le montant de la pension légale n’est pas suffisant pour maintenir son niveau de vie tel qu’il était au moment de l’activité. De plus en plus de Belges se constituent donc une pension complémentaire via les 2e, 3e et 4e piliers. 

1^er pilier : la pension légale

Si vous êtes né avant le 1er janvier 1960, l’âge légal de la retraite est de 65 ans. Pour ceux nés entre le 1er janvier 1960 et le 31 décembre 1963, il est actuellement de 66 ans. Pour les personnes nées après le 1er janvier 1964, il est fixé à 67 ans.

Le montant de votre pension dépend de la durée de votre carrière, de votre salaire, de votre statut (salarié, indépendant ou fonctionnaire) et de votre composition familiale. Vous pouvez consulter votre pension légale sur mypension.be. Selon guide-epargne.be, les derniers chiffres disponibles du Service fédéral des pensions indiquent qu’en 2025, le Belge retraité reçoit en moyenne 1.640 € nets par mois.

2^ème pilier : la pension complémentaire extra-légale

Vous êtes salarié ? Beaucoup d’employeurs prévoient déjà une assurance groupe ou un fonds de pension dans votre package salarial. 

Vous êtes indépendant ? Vous devez alors cotiser vous-même via des solutions fiscalement avantageuses comme la Pension Libre Complémentaire pour Indépendants (PLCI), le contrat INAMI, l’Engagement Individuel de Pension (EIP) ou la Convention de Pension pour Indépendants (CPI). Certaines pensions complémentaires disposent également d’un volet de solidarité et peuvent offrir une protection en cas d’incapacité de travail ou de décès. Le capital du deuxième pilier peut aussi être utilisé pour financer un bien immobilier via une avance sur le capital constitué.

3^ème pilier : l’épargne-pension et l’épargne à long terme

Que vous soyez salarié ou indépendant, vous pouvez épargner pour votre propre pension complémentaire via le 3^ème pilier à partir de quelques euros par mois. Le tout, en bénéficiant d’avantages fiscaux et de rendements intéressants qui dépendent de votre appétence pour le risque.

L’épargne-pension

Vous avez le choix entre un taux d'intérêt fixe – et donc un rendement garanti – (branche 21) ou un rendement potentiellement plus élevé qui dépend des prestations des fonds, sans garantie (branche 23). Vous pouvez bénéficier d'un avantage fiscal intéressant. Le montant annuel que vous pouvez verser est limité par deux plafonds fiscaux : en 2025, vous pouvez verser jusqu’à 1.050 € avec une réduction d’impôt de 30 % (soit 315 €), ou jusqu’à 1.350 € avec une réduction de 25 % (soit 337,50 €).

Ne tombez pas dans le piège fiscal ! Le second plafond n’est intéressant que si vous versez au moins 1.260 euros. Si vous versez entre 1.051 et 1.260 euros, vous bénéficierez d’un avantage fiscal inférieur à celui que vous auriez obtenu en versant « seulement » 1.050 euros.

L’épargne à long terme

Vous pouvez épargner jusqu’à 2.450 € par an et profiter d’une réduction d’impôt de 30 %, soit un avantage fiscal pouvant atteindre jusqu’à 735 €. Vous avez le choix entre un placement en branche 21 avec un taux d'intérêt fixe et donc un rendement garanti ou un investissement en branche 23 avec un rendement potentiellement plus élevé (sans exclure le risque de perte). Vous pouvez modifier votre plan d'épargne à tout moment, en tenant compte des éventuelles répercussions fiscales. 

Bon à savoir : les avantages fiscaux de l’épargne-pension et de l’épargne à long terme sont cumulables.

4^ème pilier : l’épargne libre

Le dernier pilier de pension vous permet d’épargner sur base volontaire, sans avantage fiscal. Les montants que vous pouvez épargner sont illimités. Ce pilier regroupe les investissements immobiliers, les comptes d’épargne, les fonds de placement et autres produits d’assurances. Pour ces derniers, vous avez le choix entre produits à rendement garanti, produits sans garantie mais dont le rendement est potentiellement plus élevé, voire une combinaison des deux. 

Vous voulez constituer un complément de revenus pour votre pension ? Contactez-nous ! Nous établirons ensemble votre profil de risques et nous trouverons la solution la plus adaptée à vos besoins.